Declaración de la renta. Qué seguros desgravan en la declaración de la renta

Todos los años Hacienda nos llama y siempre nos preguntamos ¿Qué gastos me pudo deducir? ¿Qué seguros desgravan en la declaración de la renta? ¿En qué casilla de la Renta se ponen los …?

Hemos preparado una Guía con las deducciones que más nos pueden ayudar a ahorrar en nuestra factura fiscal. Este post es informativo, si tienes dudas es conveniente que contactes con un profesional, como un Asesor Fiscal.

También puedes llamar al teléfono de Atención telefónica para dudas sobre el IRPF ejercicio 2024.

Teléfonos: 91 535 73 26 / 901 12 12 24 o 91 553 00 71 / 901 22 33 44.

Plazo de presentación Campaña Renta 2025: 

Borrador de declaración

Todos los contribuyentes con rentas obtenidas por trabajo, de capital mobiliario o inmobiliario, de actividades económicas, ganancias y pérdidas patrimoniales, así como las imputaciones de renta, podrán obtener el borrador de la declaración a través del Servicio de tramitación del borrador/declaración (RentaWEB)

ERTE

En la web de la Agencia Tributaria encontrarás información específica para perceptores del Ingreso Mínimo Vital y personas que hayan estado en situación de ERTE durante el año 2023. 

Tras la publicación en el BOE del Real Decreto 142/2024, de 6 de febrero, por el que se modifica el Reglamento del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, se establece un mínimo exento de IRPF de 15.876 euros.

Autónomos con ingresos bajos:

Una novedad en esta declaración es que todos los autónomos y autónomas van a tener que presentar obligatoriamente su declaración del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas. Esto es consecuencia del nuevo sistema de cotización por ingresos reales ya que hasta ahora sólo  tenían que hacer su declaración de la Renta si las ganancias superaban los 1.000 euros.

A partir de ahora todos los autónomos .

Qué seguros son deducibles de impuestos

Desgrava el seguro de vida

El seguro de vida puede ser desgravado si el tomador y el beneficiario son la misma persona para los casos de invalidez y enfermedades graves en el caso de los Autónomos en estimación directa.

Asimismo, el seguro de vida vinculado a la hipoteca también puede ser desgravado.

Un seguro de vida es imprescindible cuando tenemos deudas, préstamos hipotecarios y/o personas a nuestro cargo (hijos o ascendientes)

Desgravar seguro hogar vinculado a la hipoteca

El seguro de hogar se puede desgravar si está vinculado a un préstamo hipotecario de la vivienda habitual.

Seguro hogar y de impago del alquiler

Cuando somos propietarios de una vivienda y la tenemos alquilada a terceros, podremos incluir como gasto como deducible el seguro de hogar y el seguro de impago del alquiler para obtener la base imponible y los rendimientos netos del capital inmobiliario.

Desgravar seguro vivienda afecta a Actividades Económicas

Si eres autónomo y has decidido Emprender desde casa, debes saber que si al darte de alta en el Modelo 036 o 037 afectaste una habitación o superficie de tu casa, ese porcentaje hará que puedas desgravar el seguro de hogar profesional, suministros de luz y agua y otros gastos como cosas que desgravan en hacienda

Desgravar seguro médico

Tienen la consideración de gasto deducible en estimación directa, las primas de seguro de enfermedad satisfechas por su propia cobertura y a la de su cónyuge e hijos menores de veinticinco años que convivan con él.

Por tanto, si eres autónomo, puedes desgravarte el seguro de salud tuyo y el de tu familia.

El límite máximo de deducción del seguro de salud será de 500 euros por cada una de las personas señaladas anteriormente, y hasta 1500 en caso de discapacidad.

Hasta aquí ya hemos visto qué seguros desgravan en la declaración de la renta.

¿Te ha sorprendido algún seguro o conocías qué seguros desgravan al realizar la declaración de la Renta? Nos gustaría saber tu opinión.

Desgrava el plan de pensiones

Además de contribuir y asegurarte una cantidad de ingresos durante la jubilación, los planes de pensiones pueden suponer un ahorro de entre un 24% y un 46% de la inversión realizada.

En el ejercicio 2023 puedes aportar y deducir a tu plan de pensiones 1.500€

El ahorro fiscal puede ser muy importante, ya que al reducir el importe que aportas de tu base imponible, los ingresos por los que pagar a Hacienda bajan y, por tanto, el porcentaje puede cambiar.

Por ejemplo, supongamos que en 2032 ganabas 30.000 euros e invertiste 1.500 euros en tu plan de pensiones, para Hacienda tu salario fue de 28.500 euros al hacer la renta.

Aportaciones a favor del cónyuge

De manera adicional a las aportaciones que hayamos realizado a nuestro plan de pensiones, también es posible realizar aportaciones a favor del cónyuge si éste no obtiene rendimientos netos del trabajo ni de actividades económicas, o los obtiene en cuantía inferior a 8000 euros anuales.

El límite anual de las aportaciones en estos casos es de 1.000€ y se lo desgrava el Aportante en una casilla especial a tal efecto.

El ahorro fiscal que nos facilita el Plan de Pensiones es, como vemos, muy elevado, por lo que se recomienda encarecidamente su contratación.

Deberemos estar bien asesorados en cuanto al Plan de Pensiones que queremos contratar y cómo rescatar planes de pensiones.

Planes de Pensiones y otros Sistemas de previsión social constituidos a favor de Personas en situación de discapacidad

Siguiendo con los planes de pensiones y en qué casilla de la Renta se ponen los planes de pensiones a favor de personas con discapacidad, comentamos ahora lo que necesitas conocer de las Aportaciones a favor de personas con discapacidad.

Los Planes de Pensiones a favor de personas con discapacidad son un producto financiero a menudo desconocido y con grandes beneficios fiscales tanto para la persona con discapacidad como para sus familiares.

Dan derecho a reducir la base imponible, las aportaciones realizadas a Planes de Pensiones, Mutualidades de Previsión Social, Planes de Previsión Asegurados, Planes de Previsión Social Empresarial y a los seguros de Dependencia a favor de personas con discapacidad según:

1. Las afectadas por una discapacidad psíquica igual o superior al 33%.
2. Las afectadas por una discapacidad física o sensorial igual o superior al 65%.
3. Personas que tengan una incapacidad declarada judicialmente con independencia de su grado.

El límite máximo anual de las aportaciones será de 24.250 €, incluyendo las aportaciones por terceras personas, que no podrán exceder de 10.000 € anuales.

Si quieres ampliar información puedes hacerlo en el apartamiento de tratamiento fiscal de la discapacidad o contactar con nosotros.

Vivienda habitual

Hacienda considera vivienda habitual, cuando constituye la residencia del contribuyente y es habitada por este de manera efectiva y con carácter permanente.

Como pruebas a tal efecto podemos aportar los documentos de Empadronamiento, suministros, etc.

Deducción por inversión en vivienda habitual

Otro gasto deducible, y que rebaja mucho nuestra factura fiscal, es para los contribuyentes que compraron su vivienda habitual antes del 1 de enero de 2013, ya que pueden disfrutar de su desgravación, siempre y cuando hayan tenido deducciones por dicha vivienda en 2012 o años anteriores.

Se podrán deducir hasta el 15% de las cantidades invertidas, con un límite de inversión de 9.040 euros por contribuyente si la realizan de forma individual.

Como ves, esta deducción es muy importante, puesto que puede rebajar en 1.356 euros menos que pagarás de Renta.

Revisa cuánto pagas de hipoteca y valora si te interesa realizar amortizaciones anticipadas a fin de llegar al límite indicado.

Existen deducciones autonómicas relacionadas con la vivienda habitual, infórmate. 

Desgravan las reformas en vivienda habitual

Si has realizado reformas y/o rehabilitaciones en tu vivienda habitual para mejorar la eficiencia energética, higiene, salud, protección del medio ambiente, seguridad, estanqueidad y accesibilidad del edificio, podrás reducirte el 10% del coste de dicha obra.

También existen deducciones autonómicas, infórmate.

¿Qué gastos desgravan en la declaración de la renta?

Colegios Profesionales

La cuota de los colegios profesionales se indica en la casilla 005 y desgrava en hacienda siempre que la colegiación sea obligatoria y con un límite de 500€ anuales.

Por ejemplo, los abogados, arquitectos o médicos, pueden desgravarse las cuotas a colegios profesionales en la declaración de la renta, sí es que son obligatorias para ejercer, y

Cuotas Sindicales

Los gastos sindicales, el importe de las cuotas pagadas al sindicato al que estés afiliado, son deducibles en la declaración de la Renta 2020. Las aportaciones anuales realizadas a sindicatos pueden suponer un ahorro de entre el 20 y 35%, según los casos.

La cantidad que deducir hay que ponerla en el espacio reservado a «Cuotas satisfechas a sindicatos» y hay que comprobar que en el borrador venga incluido, ya que Hacienda, generalmente, no lo incluye.

La casilla en la que se añaden los pagos realizados a sindicatos es la casilla 14: Cuotas satisfechas a sindicatos.

Desgrava gastos de abogados

Además, si por alguna causa has llevado a tu Empresa a los Jugados, podrás desgravarte los gastos en abogados para defenderte frente a la empresa, con el límite de 300 euros anuales;

Movilidad geográfica

Si estabas desempleado e inscrito como tal en la oficina de empleo y aceptas un puesto de trabajo que te obligue a cambiar de residencia habitual, podrás desgravar los gastos que pueda originar la movilidad geográfica del empleado y que asciende a los 2.000 euros.

Como Agente de Seguros queremos ofrecerte la información que necesitas sobre que seguros desgravan en la declaración de la renta, contacta con tu Agente de Seguros SEGURCORAZON ahora