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Beneficios de los seguros de rentas
Contar con la alternativas que te permitan complementar tu pensión con una renta mensual, de forma temporal o vitalicia, mediante un único pago de prima en el momento de contratación de la póliza.
Un complemento que nos permita vivir con desahogo nuestros años de jubilación.
- Complementar su nómina o pensión, recibiendo un dinero extra todos los meses.
- Planificar la herencia.
- Obtener exenciones fiscales por los beneficios obtenidos por la venta de cualquier elemento patrimonial (inmuebles, acciones, fondos de inversión…
- Costear de manera permanente los gastos derivados de una situación de dependencia (residencias, asistencia domiciliaria, cuidadores o tratamientos especializados, medicación, etc.)
Soluciones diferentes para disfrutar de una jubilación con una pensión complementaria
¿Quién puede beneficiarse del Seguro de rentas?
- Personas mayores: Para complementar la pensión por jubilación.
- Perceptores de indemnizaciones por prejubilación o cese de la actividad laboral: Transformar la indemnización en unos ingresos fijos mensuales hasta la jubilación.
- Beneficiarios de otros seguros de Vida o Accidentes: Percibir mediante el cobro mensual de una renta vitalicia.
Fiscalidad
Las rentas vitalicias tributan como rendimiento del capital mobiliario en la Renta, con retención en el origen y con derecho a exención fiscal entre un 60% y un 92%, dependiendo de la edad de la persona en el momento de contratación.
Las rentas temporales también tienen la misma consideración fiscal y se puede obtener una exención fiscal que puede llegar al 88%, dependiendo de la duración del seguro.
En caso de fallecimiento del Tomador, las prestaciones que se pagan al beneficiario tributan por el Impuesto de Sucesiones y Donaciones, y la cuantía a tributar variará en función de la relación de parentesco entre ambos.
¿Qué son los seguros de rentas vitalicias?
Los seguros de rentas vitalicias son una modalidad de seguro-vida ahorro por la que una compañía aseguradora, a cambio de una prima única, garantiza al beneficiario el cobro de una renta periódica (mensual o de la periodicidad escogida) hasta su fallecimiento (vitalicia).
De esta manera podemos complementar nuestros ingresos mensuales asegurándonos una renta vitalicia periódica que complemente o que constituya nuestra fuente de ingresos.
Rentas Vitalicias. Beneficio fiscal para mayores de 65 años
La actual normativa fiscal establece que los beneficios obtenidos por la venta de cualquier elemento patrimonial (inmuebles, acciones, fondos de inversión…) por mayores de 65 años estarán exentos en IRPF, siempre que el importe obtenido en la transmisión se destine en el plazo de seis meses a constituir una renta vitalicia. La exención está limitada, a 240.000 euros.
Ejemplos de elementos patrimoniales susceptibles de beneficio fiscal por seguro rentas vitalicias
- Viviendas secundarias (La principal ya está exenta para mayores de 65).
- Garajes y trasteros.
- Terrenos.
- Acciones.
- Fondos de inversión.
- Bienes afectos a actividades económicas: como traspaso de negocio o venta licencia taxi.
Como funcionan los seguros de rentas vitalicias
El contribuyente deberá comunicar a la entidad aseguradora que la renta vitalicia constituye la re-inversión del importe obtenido por la transmisión de elementos patrimoniales.
En España, en el primer semestre de 2018, 22.144 personas mayores de 65 años habían transformado el dinero logrado con la venta de algún elemento patrimonial en renta vitalicia. Estas rentas vitalicias acumulan un volumen de ahorro de 1.977 millones de euros.
Fundamento jurídico
La reforma de la Ley del IRPF de 2015 (art, 38,3) y su posterior desarrollo regula lo siguiente:
Las personas de más de 65 años que re-inviertan en una renta vitalicia el importe obtenido por la transmisión de un elemento patrimonial (por ejemplo la venta de un inmueble) tendrán exenta la ganancia patrimonial obtenida en esa venta si se cumplen los siguientes requisitos:
- El contrato de seguro de renta vitalicia deberá suscribirse entre el contribuyente mayor de 65 años, que será el beneficiario, y una compañía aseguradora.
En los contratos de renta vitalicia podrán establecerse mecanismos de reversión o períodos ciertos de prestación o fórmulas de contraseguro en caso de fallecimiento una vez constituida la renta vitalicia. - La renta deberá constituirse en el plazo de 6 meses desde la fecha de la venta del elemento patrimonial…
- La renta vitalicia deberá tener una periodicidad inferior o igual al año, comenzando a percibirse en el plazo de un año desde su constitución, y el importe anual de las rentas no podrá decrecer en más de un 5% respecto del año anterior.
- c) El contribuyente deberá comunicar a la entidad aseguradora que la renta vitalicia que se contrata constituye la re-inversión del importe obtenido por la transmisión de elementos patrimoniales, a efectos de la aplicación de la exención prevista en este artículo.
Límite máximo de la re-inversión del seguro renta vitalicia
¿Qué ocurre si no re-invertimos todo el importe de la venta?
Si el importe re-invertido en la renta vitalicia es inferior al de la venta patrimonial, entonces sólo quedará exenta la parte proporcional de la ganancia obtenida que corresponda a la cantidad re-invertida.
¿Qué ocurre si re-invertimos más de 240.000€ obtenidos en la venta?
En este caso quedaría exenta la ganancia proporcional al límite de los 240.000€.
El incumplimiento de cualquiera de las condiciones, o la anticipación, total o parcial, de los derechos económicos derivados de la renta vitalicia constituida, determinará el sometimiento a gravamen de la ganancia patrimonial correspondiente.
Fuente: Agencia Tributaria
Ahorro tributario del seguro renta vitalicia
Si te estás preguntando si te conviene contratar este seguro de rentas vitalicias, debes saber que el ahorro tributario del que te puedes beneficiar, puede superar los 55.000€ para el caso de que te desgraves los 240.000 permitidos según legislación
Tipos de seguros de renta vitalicia
Las entidades aseguradoras ofrecen diferentes tipos de seguros de rentas vitalicias. En el momento de la contratación debemos prestar atención a las condiciones que nos ofrecen, ya que existen diferentes tipos de seguros de renta vitalicia.
En SEGURCORAZON únicamente recomendamos contratar rentas vitalicias garantizadas, es decir, que en caso de fallecimiento del Tomador, su cónyuge o beneficiario puede disfrutar del capital restante.
Como ha ocurrido con otros productos de ahorro ofrecidos por canales con una fuerza de ventas enorme, que, generalmente, anteponen el beneficio propio al del cliente, las rentas vitalicias sin cobertura de fallecimiento, reversión, y sin liquidez pueden no ser convenientes para familias que no fueron suficientemente asesoradas, como la sentencia del TS
Cálculo de la renta
El valor de una renta vitalicia depende fundamentalmente de la edad, de la rentabilidad, de la fecha de comienzo de pago y los ahorros acumulados. Sin embargo, cada entidad ofrece diferentes modalidades y ventajas.
Por ello, lo recomendable es contactar con profesionales de confianza que, les ofrezca asesoramiento personalizado y ayuden a contratar el mejor seguro de renta vitalicia según las necesidades individuales y que aporte un mayor beneficio.
Contrata en SEGURCORAZÓN
En SEGURCORAZÓN te asesoramos y te informamos de una forma completamente personalizada. Trabajamos día día para mejorar y proteger la vida de todos los que confían en nosotros por eso nuestros clientes año tras año renuevan sus pólizas y siguen confiando en nosotros.
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